[文献资料]七、内控专项检查，洞察薄弱环节

目前，同济医院建立了结算员库存现金不定期盘存制度，明确规定: 1 .大出纳的备用金应每天盘存，检查账实是否相符。检查内容如表7 - 15 :表7 - 15同济医院年度财务专项检查表。2012年，对医院医疗结算工作进行专项检查，目的是理顺医疗收费流程，完善医疗收费系统，健全收入内控制度，确保收入安全完整。3 .清理系统内垃圾数据，整理2012年以前入院未出院患者费用信息，分析现行退费流程利弊，检查票据管理、诊疗卡管理，重建新收费流程内控制度。以风险防范为导向的医院内部控制，就是要将风险防范融入到医疗管理的各 ......