[文献资料]§　第九节　以风险防范为导向的医院内部控制　§

为贯彻国家财经法律法规和规章制度，维护国资产安全、完整，堵塞管理漏洞，提高财务管理水平、会计信息质量，同济医院制定了《同济医院会计内部控制规定实施细则》 ，实现对医院经济活动的决策、执行和监督全过程的全面控制。有效保证了经济活动合法合规、财务信息的真实完整、防范舞弊行为。同济医院有明确的管理制度控制各项支出，如《同济医院财务支出审批规定》 、 《同济医院课题负责人责任制财务管理规定》 、 《同济医院器材、医材招(议)标采购管理规定》以及各专项资金开支规定等。总之，同济医院内部控制制度建设较为完善，制度落实 ......