第三节 内部控制主要内容和要求

根据国家有关规定和医院的实际情况，建立健全预算编制、审批、执行、分析、调整、决算编报、绩效评价等内部预算管理工作机制。单位一切收入、支出必须全部纳入预算管理。加强工程项目质量控制:工程项目要建立健全法人负责制、项目招投标制、工程建设监理制和工程合同管理制,确保工程质量得到有效控制。监控数据处理过程中各项操作的次序控制、数据防错、纠错有效性控制、修改权限和修改痕迹控制，确保数据输入、处理、输出的真实性、完整性、准确性和安全性。建立财务电子信息档案管理制度，加强文件储存与保管控制。 ......