六、银行存款内控制度

为了规范银行出纳的会计行为，加强经济管理和财务管理，规范会计基础工作，对医院银行出纳工作流程进行有效的监督、管理和控制，以保护国家财产的安全和完整，特制定本办法。妥善保管各种支付凭证和财务印鉴(私章),严守保险柜密码，保管好保险柜钥匙，不得任意转交他人，保证有价证券，印鉴，支票的安全，离开座位时必须放进抽屉或柜子锁好，下班时必须放进保险柜锁好，不得疏忽大意。月末结账后5日内与银行对清上月的存款往来账,并编制银行存款余额调节表，对银行未达账，应逐笔查明原因，并按相关制度处理。如有疑问，应立即前往银行和票据使 ......